REER ou CELI

CELI ou REER, cette question est toujours d’actualité.  « Vaut-il mieux investir dans un CELI ou continuer de faire croître son REER ? » La réponse n’est pas simple. Mais voici quelques éléments de réflexion.

Qu’est-ce qu’un CELI ?
Le CELI est un compte d’épargne dans lequel les Canadiens peuvent déposer de l’argent et le voir fructifier à l’abri de l’impôt. Le montant maximal que vous pouvez cotiser à votre CELI en 2023 est de $6 500 $. Si vous n’avez jamais cotisé à un CELI, pour l’année fiscale 2023, vous avez droit à 88 000 $. Seuls les particuliers peuvent ouvrir des comptes CELI. Ils doivent être âgés de 18 ans ou plus, détenir un numéro d’assurance sociale et résider au Canada. Vous pouvez déposer dans votre CELI une diversité d’items : de l’argent, des fonds communs de placement, des actions cotées à une bourse de valeurs désignée, des certificats de placement garanti ou des obligations. Vous pouvez détenir autant de CELI que vous désirez. Toutefois, le total de vos cotisations dans tous vos CELI ne doit pas dépasser votre droit de cotisation.

Avantages pour les aînés
Ni le revenu gagné dans un CELI ni les montants qui en sont retirés ne touchent l’admissibilité aux prestations et aux crédits fédéraux fondés sur le revenu, comme les prestations de la Sécurité de la vieillesse, le Supplément de revenu garanti et le crédit pour la taxe sur les produits et services.

Quand faut-il privilégier le REER?
Si votre taux d’imposition marginal à la retraite sera moins élevé que lorsque vous travailliez, le REER est à privilégier et vice versa.
Le maximum que vous pouvez cotiser à votre REER pour l’année fiscale 2022 est 18% de votre revenu de 2022 soumis à un maximum de 29 210 $. En 2023, ce montant sera de 30 780 $.

L’important à retenir : les retraits du REER, à votre retraite, s’ajoutent au montant qui sert à calculer la récupération de la pension de la sécurité de la vieillesse et le supplément de revenus garantis, ceux du CELI, NON. En d’autres mots, il est avantageux de bien planifier l’équilibre entre ses REER et son CELI pour éviter d’être pénalisé à la retraite. Le plafond de revenus avant de voir sa PSV diminuée est de 86 912$ pour la période juillet 2022 à juin 2023.

Tableau comparatif

Comparaison  REER  — CELI	REER	CELI
Cotisations sont déductibles de l’impôt	Oui	Non
Dépôts et croissance imposables au retrait	Oui	Non
Report des déductions inutilisées est permis	Oui	Oui
Il y a une limite d’âge pour cotiser	71	Non
Retraits en tout temps	Oui	Oui

N’hésitez surtout pas à communiquer avec moi pour bien choisir votre véhicule d’investissement. Mon rôle consiste à vous aider à bien planifier l’utilisation des divers véhicules d’accumulation en vue de votre retraite.

Claude et Sophie Ciccone