Bonjour ,

Sophie et Claude Ciccone

Bonjour ,

Lors de l’achat d’un bien immobilier, il est facile d’oublier qu’il devra un jour être revendu. On est souvent emballé par l’achat, mais est-ce qu’il sera facile à revendre ? C’est la même chose dans de nombreux secteurs d’activité, dont l’accumulation de ressources financières en vue de la retraite.
La période des REER est en plein essor. On vous propose une multitude d’options d’épargne : REER, CELI, REEE, CELIAPP, RVER, REEI. Comment s’y retrouver dans tout cela ?
Aujourd’hui, je vous invite à réfléchir au décaissement à la retraite. Cet exercice vise à vous aider à sélectionner le régime d’épargne approprié en gardant à l’esprit que vous devrez un jour décaisser.

Le plan de décaissement, c’est ce qui vous permet d’optimiser vos actifs à la retraite, afin d’avoir assez d’argent pour vivre confortablement jusqu’à la fin de vos jours. Vous pourrez alors profiter d’une retraite stimulante. Mais encore faut-il avoir accumulé dans les bons véhicules.

Bonjour,

Bonjour ,

Bonjour ,

Au Québec, un couple sur trois vit ensemble sans être marié. Même s’ils choisissent parfois de ne pas se marier, plusieurs couples ignorent qu’ils ne bénéficient pas des mêmes protections que les couples mariés. Le texte qui suit vise à faire comprendre l’union de fait, ses conséquences en cas de séparation et savoir comment mieux se préparer à toute éventualité.
Les grands mythes

1. Après deux ans de cohabitation, on est considéré comme mariés. Totalement faux. Pour être considérés comme mariés, on doit se marier civilement et/ou religieusement.
2. On n’est pas obligés de se déclarer conjoints de fait sur son rapport d’impôt. On a le choix. FAUX, FAUX et FAUX. L’Agence de Revenu du Canada peut même prendre des mesures punitives contre les conjoints qui ne le déclarent pas.

Dans notre société, il faut faire la différence entre le statut fiscal et l’état civil.
État civil : La situation la plus désastreuse risque de se produire si des conjoints de fait meurent sans testament. Le tableau qui suit résume bien la situation.
Rappelez-vous que le fait de vivre avec un conjoint de fait n’élimine pas un précédent mariage. Seul un divorce peut le faire. Si vous vivez avec un conjoint de fait, mais êtes toujours marié à une autre personne, c’est la colonne de gauche qui s’applique.

Vous vivez une relation de fait sans être toujours marié. Vous décidez de vous séparer. Que se passe-t-il? Chacun demeure propriétaire des biens en son nom. Pas question d’exiger une pension alimentaire sauf si des enfants sont issus de cette union.
Au moment de la séparation, les conjoints de fait doivent répartir les meubles, la voiture, la maison ou tout autre bien acquis pendant leur relation. Le propriétaire du bien est généralement la personne qui l’a acheté. Une preuve d’achat, comme une facture, peut donc vous aider à l’identifier.
Vous êtes co-propriétaire d’une maison : si vous vendez la maison, vous devez vous entendre sur la part de chacun une fois l’hypothèque et les autres factures remboursées.
Supposons qu’un des conjoints veut racheter la part de l’autre et qu’il y a une hypothèque dont les deux sont responsables. Une fois la compensation déterminée, le prêteur devra accepter le conjoint qui veut acquérir la part de l’autre.
Comme vous voyez, la situation peut devenir complexe.
Le REEE : Rappelons-nous que le REEE ne fait pas partie du patrimoine familial.
Lorsqu’il y a un seul souscripteur (personne versant l’argent dans le REEE), la situation s’avèrera plus simple lors d’une séparation. Le souscripteur peut fermer le REEE ou continuer à y verser des sommes. S’il le ferme, il devra se soumettre aux dispositions fiscales.
Si les deux conjoints sont souscripteurs du REEE, les experts recommandent de les fermer et d’en ouvrir deux autres pour éviter toutes sortes d’embûches, dont la faillite d’un des deux conjoints.

Que faire?
Tous les spécialistes en la matière recommandent de faire un contrat de vie commune en utilisant les services d’un notaire ou d’un avocat.

Aux yeux du fisc
Statut fiscal : Si on satisfait une des trois conditions suivantes, on doit se déclarer conjoints de fait sur nos rapports d’impôt.

• Votre partenaire vit avec vous dans une relation conjugale depuis au moins 12 mois consécutifs;
• Votre partenaire est le parent de votre enfant, par la naissance ou l’adoption;
• Votre partenaire a la garde et la surveillance de votre enfant (ou en avait la garde et la surveillance juste avant que l’enfant atteigne l’âge de 19 ans), et votre enfant dépend entièrement d’elle pour son soutien.

Les avantages

• Réclamer les montants pour conjoint accordés par les gouvernements fédéral et provincial s’ils subviennent financièrement aux besoins de leur partenaire;
• Contribuer au REER de leur conjointe ou conjoint;
• Combiner leurs frais médicaux et leurs dons de bienfaisance;
• Fractionner leurs revenus de retraites admissibles;
• Bénéficier de la demi-pension du conjoint lors de son décès;
• Bénéficier de la pension de veuf et de veuve.

Les inconvénients qui pourraient se présenter

• Perte du crédit de la TPS et celui de la Solidarité;
• Diminution de l’allocation canadienne pour enfant;
• Diminution de l’allocation familiale;
• Diminution ou perte de supplément de revenu garanti;
• Le crédit pour personnes à charge.

Des cas concrets démontrent qu’une personne monoparentale n’a pas nécessairement avantage à prendre un conjoint gagnant un bon salaire. Il pourrait être avantageux pour celui-ci de garder son appartement afin d’éviter la situation de conjoint de fait.
Dans le cas de colocataires, ils pourraient avoir à faire la preuve qu’ils ne vivent pas dans une situation matrimoniale (ont des relations sexuelles ensemble).

Aux yeux de l’ARC, chacun doit payer sa juste part d’impôts!
Comme dit le proverbe : « On ne peut revendiquer le beurre et le prix du beurre. »

Conclusion
Nous avons écrit cette infolettre pour vous sensibiliser aux conséquences (positives ou négatives) de préciser son état civil et surtout de la concrétiser dans une entente que l’on soit mariés ou conjoints de fait.
Faire et maintenir à jour un testament revêt une importance particulière surtout dans la situation de conjoints de fait.
Un notaire peut faire d’une pierre, trois coups, que vous soyez mariés ou conjoints de fait ou sur le point de le devenir. Il colligera vos volontés de votre vivant, à votre décès et si vous deveniez invalide.
Prenez note que nous vous avons présenté des généralités afin de vous mettre en garde. Dans le cas de conjoints de fait, toutes les situations ne sont pas noires ou blanches. Il existe souvent différentes teintes de gris. D’où l’importance de consulter son notaire et son comptable pour s’éviter de mauvaises surprises, à sa famille et à ses héritiers.

DERNIÈRE HEURE : le ministre Simon Jolin-Barrette a déposé un projet touchant les conjoints de fait. Nous vous tiendrons au courant des développements.
Commentaires sur le projet de loi:

1) Tout le monde en parle:  CLIQUEZ ICI

2) La Presse:   CLIQUEZ ICI

Claude et Sophie Ciccone

Source : Agence de revenu du Canada, le Journal des Affaires, Le Réseau juridique du Québec, Protégez-vous

Bonjour ,

Nous sommes en pleine période des REER, ou devrions nous dire période des REER, CELI, CELIAPP. Il existe plusieurs différences entre ces trois régimes de placement. Nous allons tenter de vous les faire connaître de la façon la plus simple possible. Lequel ou lesquels de ces régimes conviennent mieux à ma situation? Nous allons aussi tenter de répondre à cette question.

Commençons par la plus simple!

Différences entre les trois régimes de placement.

Les limites des régimes

1.-      Limite d’âge.
Il faut avoir 18 ans pour cotiser à un CELI ou à un CELIAPP, alors qu’il n’y a pas d’âge minimum pour cotiser au REER.
Il n’y a pas de limite d’âge pour cotiser à un CELI, alors que pour le REER et le CELIAPP, c’est le 31 décembre de l’année civile où vous atteignez 71 ans.
En ce qui a trait aux cotisations au régime du conjoint, pour le REER, c’est le 31 décembre de l’année civile où son conjoint atteint 71 ans. Impossible de contribuer au CELI d’un conjoint ni à son CELIAPP.

2.-      Limite des cotisations.
REER : Pour l’année fiscale 2023, c’est le plus petit montant entre 18% du revenu gagné en 2022 (Facteur d’équivalence) et 30 780$ + les droits de cotisation non utilisés. Consultez l’avis de cotisation de 2022 pour connaître votre facteur d’équivalence ou FE.
CELI : En 2024, le maximum de cotisation se situe à 7 000$ + les droits de cotisation non utilisés de 2023 + les retraits effectués en 2023.
CELIAPP : En 2024, le maximum de cotisation se situe à 8 000$ + les droits de cotisation non utilisés de 2023.

3.-      Les droits de report
REER : Dès que le particulier a un « revenu ». Les droits sont accumulables et reportables indéfiniment sous réserve de l’âge maximum pour cotiser.
CELI : Débutent à 18 ans. Les droits sont accumulables et reportables indéfiniment.
CELIAP : Débutent dès l’ouverture du compte CELIAPP. Le maximum reportable se situe à 8 000$.

Les aspects fiscaux

1.- Les cotisations
Les cotisations au REER sont entièrement déductibles du revenu gagné, à condition de respecter les limites pour l’année de cotisation.
Les cotisations au CELI ne sont pas déductibles du revenu gagné.
Les cotisations au CELIAPP sont entièrement déductibles du revenu gagné à condition de respecter ses limites de l’année de cotisation.

2.- Les retraits
Les retraits d’un REER, capital et croissance sont entièrement imposables l’année du retrait et viennent s’ajouter au revenu gagné.
Les retraits d’un CELI ne sont jamais imposables, ni pour les sommes cotisées ni pour la croissance.
Les retraits d’un CELIAPP ne sont jamais imposables, ni pour les sommes cotisées ni pour la croissance.

De multiples autres différences

Nous avons tenté de répondre aux questions les plus souvent posées.

Lequel de ces régimes me convient le mieux ?
Nous allons tenter de répondre à la question le plus souvent posée : « Dois-je cotiser à mon REER ou à mon CELI? » Nous considérons que vous avez de l’espace pour cotiser dans les deux régimes. L’arrivée du CELIAPP devrait-elle changer votre stratégie?
Notre réponse s’inspire d’un article de Charles Poulin du journal Les Affaires.

D’entrée de jeu, M. Poulin nous le dit: « C’est du cas par cas »!
Il nous présente quelques lignes directrices qui émergent :

• Si vous songez à devenir propriétaire dans un avenir moyen terme, maximisez votre CELIAPP. Le scénario le plus gagnant, ce sont les jeunes qui souhaitent acheter dans les 15 prochaines années et qui veulent commencer à cotiser.
• Une personne qui n’a pas d’enfants qui iront aux études ou qui n’a pas de maison à acheter sera, encore, confrontée à l’éternel dilemme entre CELI et REER. Alors que le REER est pour la retraite le CELI sert surtout comme fonds d’urgence ou un gros projet.

Pour lire l’article au complet,  CLIQUEZ ICI.

N’oubliez jamais que notre rôle consiste à vous aider à choisir entre tous ces régimes, tout en tenant compte des différentes étapes de votre vie.

Sophie et Claude Ciccone

Bonjour

Quand Lee Iacocca, le créateur de la Ford Mustang, présenta son projet de fourgonnette à la société Ford, le président de la compagnie le mit à pied. Pourtant, il avait créé la Ford Mustand et son slogan : « Vous devez être jeune pour conduire une Mustang ». Iacocca avait pensé « Hors des sentiers battus ». Arrivé chez Chrysler, il pensa aux familles américaines qui désiraient une seconde voiture. Il présenta la fourgonnette qui visait les « soccer moms, ou si vous aimiez mieux la mère de famille qui trimbalent leurs enfants partout ». Ce fut un succès. Iacocca sauva Chrysler de la faillite. Encore une fois, il pensa autrement.

Pourquoi repenser la retraite ?

1.-       Le concept de retraite en santé
Voici une nouvelle notion à introduire dans notre planification de retraite. Quel est le nombre d’années, en bonne santé, espérez-vous vivre à partir du moment où vous prendrez votre retraite? Depuis 1994, Statistique Canada publie, aux 4 ans, une étude comparative entre l’espérance de vie et l’espérance de vie ajustée sur la santé.

Voici les données de 2015 publiées en 2018. Pour un homme prenant sa retraite à 65 ans : son espérance de vie est de 19,2 et son espérance de vie en santé et 14,4. Pour une femme c’est 22,0 et 15,3.

Penser autrement

2.-       Quand prendre sa RRQ et sa PSV ?
Saviez-vous que quelqu’un qui a droit au maximum de la RRQ et qui la reporte à l’âge de 70 ans ainsi que sa PSV, aura droit, selon l’Institut québécois de Planification financière à des revenus annuels proches de 29 489$ pleinement indexés, je dis bien pleinement indexés au coût de la vie ? Qui dit mieux ? Ce qui représente environ $8,000 de plus par année par rapport à les prendre à 65 ans. Le montant peut varier selon le nombre d’années de contribution de chacun.

Dans les premières années de retraite, pourquoi ne pas débourser ses comptes imposables et attendre à 70 ans pour encaisser sa RRQ et sa PSV ?
À compter de janvier 2023, on pourra attendre l’âge de 72 ans pour prendre sa RRQ.

Penser autrement

3.-    Les rentes viagères et les rentes certaines
Vous êtes sur le point de prendre votre retraite, vous avez accumulé dans des REER et des CELI. La volatilité des marchés vous inquiète. Pourquoi ne feriez-vous pas assumer le risque par quelqu’un d’autre, un assureur, par exemple ? Une rente viagère vous procurera un revenu fixe ou indexé jusqu’à votre mort. Une rente certaine pour procurera un revenu fixe ou indexé pour une période prédéterminée, 15 ans par exemple. Le montant pourrait agrémenter votre espérance de vie en santé.

Comme ce sont des produits d’assurance, ils sont insaisissables et vous pouvez nommer le bénéficiaire au décès.

Penser autrement

4.-       Ma maison est payée et je n’ai plus de dettes
Combien de Québécois visent encore ce paradigme à l’approche de la retraite ! Mauvais objectif ? Non. Toutefois, une maison ne peut se vendre une brique à la fois ou un bardeau à la fois. On la vend au complet et on encaisse son million ou on reste assis dessus.

Il existe de plus en plus de moyens d’utiliser l’équité de sa maison pour jouir de la vie et de sa maison. Une marge hypothécaire de 300 000$ au taux de 5%, vous coûtera 1 250$ par mois. Vendre sa maison pour habiter un édifice locatif de luxe.

Payer sa maison peut être une excellente stratégie. Se priver de son équité pour jouir de la retraite s’apparente plutôt à une erreur tactique importante.

Penser autrement

Conclusions
Ces stratégies ou façons de faire ne peuvent convenir à tout un chacun. C’est toujours du cas par cas. Seul un conseiller en sécurité financière peut déterminer avec vous si elle convient à votre situation et à vos objectifs. Lors de notre prochaine rencontre servant à réviser votre plan de retraite, nous pourrons en parler ensemble. Depuis la Covid-19, plus personne ne peut envisager sa vie de la même façon et encore moins sa retraite.

L’expression “Penser autrement” ou « Think outside the Box » en Anglais, souvent utilisée depuis quelques années, veut vous inciter à revoir certaines de vos façons de penser ancrées depuis des années. On s’engage dans une nouvelle ère « Liberté 55 » ! « Liberté 60, 62, 64, 65, 67, 69, 70, 72 ».

Peu de gens envisagent maintenant la retraite comme il le faisait il y a dix ans. Tant qu’à repenser la retraite, repensons-là autrement!

N’oubliez jamais que nous sommes à votre disposition.

Sophie et Claude Ciccone

Sources : 1) Espérance de vie ajustée pour la santé : https://www150.statcan.gc.ca/n1/pub/82-003-x/2018004/article/54950-fra.htm
2) Quand prendre sa RRQ et sa PSV : https://www.lesaffaires.com/mes-finances/retraite/retarder-la-psv-et-le-rrq-peut-etre-tres-avantageux/586516
3) Rentes viagères et rentes prescrites : https://lautorite.qc.ca/grand-public/investissements/regimes-depargne/rente-viagere-et-rente-a-duree-determinee
4) Se servir de l’équité sur sa maison : https://www.canada.ca/fr/agence-consommation-matiere-financiere/services/hypotheques/emprunt-valeur-net-maison.html